2022年政府决算绩效工作开展情况

2022年，按照预算绩效工作要点和2022年预算绩效管理工作计划，通过部署开展事前绩效评估、绩效目标填报、绩效自评、事中绩效监控、实施重点项目和部门整体支出绩效评价、开展分行业分领域绩效指标和标准体系建设、完善绩效评价制度和多层次开展绩效培训，稳步推进我县预算绩效管理工作，初步构建了全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，取得了阶段性的成效。

一、基础工作

（一）制度建设

2022年基本构建了“三全”预算绩效管理制度体系，为全面实施绩效管理夯实了基础。

1.中共清徐县委办公室 清徐县人民政府办公室出台《清徐县全面实施预算绩效管理的实施方案》（清办发[2021]5号）；

2.《清徐县县级财政支出事前绩效评估管理办法》（清财预字[2021]6号）；

3.《清徐县部门预算绩效目标管理暂行办法》（清财预字[2019]5号）；

4.《清徐县县级财政项目资金绩效运行监控管理暂行办法》（清财预字[2019]3号）；

5.《清徐县项目支出绩效评价管理办法》（清财预字[2021]4号）；

6.清徐县财政局关于转发《太原市财政局关于印发<市级预算支出绩效评价结果应用管理办法(试行)>的通知》的通知(清财绩字[2022]2号)；

7.《清徐县预算绩效管理专家管理暂行办法》（清财预字[2020]3号）；

8.《清徐县预算绩效评价中介机构管理办法》（清财预字[2020]4号）；

9.《清徐县分行业分领域绩效指标和标准体系建设方案》（清财绩字[2022]10号）；

10.《关于印发2022年预算绩效管理工作任务分解的通知》(清财绩字[2022]3号)

（二）指标体系建设

为全面推进预算绩效管理工作，加快构建清徐县分行业分领域绩效指标和标准体系，充分发挥绩效指标和标准体系在预算绩效管理的重要作用，2022年我局参照近年来已建立的绩效指标框架，结合我县实际和特点，开展了建立适合我县的预算指标和标准体系建设工作，2022年底已全面完成清徐县分行业分领域绩效指标和标准体系建设工作，制定出一套系统化、标准化、科学化的清徐县预算绩效评价指标动态库。

（三）培训情况

2022年，为保障分行业分领域绩效指标和标准体系建设工作顺利开展，9月28日，我局举办绩效指标和标准体系建设工作培训会，县各部门负责绩效工作人员、县财政局各股室、第三方机构负责人共93人参加了会议。

二、“三全”绩效管理体系建设情况

（一）全方位绩效管理

1.政府预算绩效管理

目前已将政府支出纳入绩效管理，包括一般公共预算和政府性基金预算支出，着力对国家重大发展战略的支出绩效管理，确保财政资源高效配置，增强财政可持续性。

2.部门和单位预算绩效管理

从2021年开始，对部门和单位全部实行绩效管理，每年年初制定绩效自评方案，对部门（单位）所有财政性资金用于项目支出的绩效目标完成情况进行了绩效自评价。另外逐步扩大部门整体支出绩效评价试点，围绕部门职责、行业发展规划，从履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面评价部门整体及核心业务实施效果。

3.政策和项目预算绩效管理

实现项目支出绩效评价预算部门全覆盖。在绩效自评价全覆盖的基础上，每年选择部分重点民生政策和重大项目组织开展重点绩效评价工作。2022年重点绩效评价涉及政策性类项目3个。从数量、质量、时效、成本、效益等方面综合衡量政策和项目预算资金使用效果。

（二）全过程预算绩效管理

1.事前绩效评估

2022年，我局对政府债券项目资金开展事前绩效评估工作，选取清徐县第二人民医院急诊门诊医技住院综合楼项目、清徐县乡村建设--人居环境提升行动项目、清徐经济开发有限公司标准化厂房建设项目、清徐县通航产业园综合服务中心项目、清徐智创科研双创产业园项目、清徐县汾河总退水渠生态化治理工程、清徐县东马峪幼儿园建设项目、清徐县乡村建设--人居环境提升行动项目（第二批次）等8个项目，从立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案有效性和筹资合规性等方面进行评估论证，事前绩效评估结果作为申请预算的重要参考依据。

2.绩效目标

2022年所有项目已全部纳入预算绩效目标管理，实现了项目资金绩效目标全覆盖。2022年选取2家单位（清徐县医疗保障局、清徐县妇女联合会）开展部门整体支出绩效目标管理。实现项目绩效目标与预算同步布置、同步申报、同步审核、同步下达和同步批复，进一步提高工作效率。

3.绩效运行监控

2022年，对年初预算所有项目均开展中期运行监控，对各部门（单位）预算项目实施进程、预算执行情况、绩效目标实现程度等开展监控，及时掌握绩效运行情况，重点关注项目进度缓慢、完成情况不达预期的项目，切实提高监控工作质量，促进年初绩效目标如期保质保量实现。经统计，2022年中期运行监控共对56个部门342个项目进行了监控，监控金额达11.55亿元。

4.绩效评价

绩效评价主要采取预算单位自评、主管部门评价和财政部门重点抽评的方式。

（1）绩效自评价

2022年，组织全县177个预算单位对872个项目进行了绩效自评价，自评金额共计57.82亿元，实现了项目自评全覆盖。2022年，我局首次完成2022年部门预算项目支出绩效自评价工作情况的通报工作，并在“清徐县人民政府网”上公开。经统计，自评结果80分及以上的项目858个，占自评项目总数的98.39 %，涉及部门预算资金57.77亿元，占自评资金总额的99.91%，自评总体情况良好。通过对各单位报送的2022年绩效自评价表审核，对预算执行情况较好、项目概述要素较为全面完整、绩效目标较为明确的9个部门和单位进行通报表扬。

（2）重点绩效评价

2017年开始，我局建立重点绩效评价常态机制，在绩效自评价的基础上，每年选择部分重点民生政策和重大项目组织开展绩效评价工作。2022年重点绩效评价项目12个，评价金额3.69亿元，其中包括一般公共预算资金0.69亿元，政府性资金0.4亿元，债券资金2.59亿元。2022年绩效评价工作由清徐县投资和预算评审中心及经政府采购确定的第三方评价机构实施。

（3）部门整体支出绩效评价

2022年选取3个部门（清徐县农业农村局、清徐县东湖幼儿园、清徐县应急管理局）开展部门整体支出绩效评价，涉及资金1.19亿元。

5.评价结果应用情况和绩效信息公开情况

 （1）评价结果应用情况

为充分发挥绩效评价结果运用的引导作用，我们严格执行绩效评价结果反馈制度。2022年，在重点绩效评价工作结束后，我们以《绩效评价结果反馈意见函》的形式反馈给被评价单位，被评价部门（单位）根据结果反馈意见函的要求，制定整改方案，在规定时间内将整改落实情况反馈回财政部门。被评价部门（单位）认真整改落实重点绩效评价报告中提出的问题和建议。

（2）绩效信息公开情况

加大绩效信息公开力度，及时向市财政局报送我县预算绩效管理工作进展、反馈意见和建议等，每月上报信息1篇，全年报送14篇；及时上报重点项目和部门整体支出绩效评价情况的总结报告。

2022年向县人大财经委提交《2021年度重点项目绩效评价和部门整体支出绩效评价情况的绩效评价报告》，自觉主动接受县人大审查，同时将《2021年度重点项目绩效评价和部门整体支出绩效评价情况的绩效评价报告》《2022年部门预算项目支出绩效自评价工作情况的通报》《清徐县全面实施预算绩效管理的实施方案》在“清徐县人民政府网”上公开。

为提高预算绩效信息的透明度，在清徐县政府门户网站预决算公开中统一了绩效内容公开格式，在预算公开中公开绩效目标总体情况和体现部门职能核心业务、资金量较大的1-2个项目；在决算公开中统一公开自评工作开展情况和项目绩效目标完成情况，稳步推动了绩效信息向社会公开。